（一）公司基本情况

全称：赛维时代科技股份有限公司

简称：赛维时代

代码：301381.SZ

IPO申报日期：2020年12月18日

上市日期：2023年7月12日

上市板块：创业板

所属行业：零售业（证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：东方证券

保荐代表人：周洋，赖学国

IPO承销商：东方证券

IPO律师：北京市金杜律师事务所

IPO审计机构：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）执业评价情况

（1）信披情况

问询轮数为3轮；未充分披露 2022 年全年经营业绩预计情况；未说明发行人业绩变化情况与行业变化趋势是否一致，是否存在对持续经营能力构成重大不利影响的情形；未充分说明 2022 年全年发行人垂直类自营网站的运营情况，是否与近年来跨境电商公司侧重发展自营网站以及精品型路线的趋势一致。如未来亚马逊收紧多账号开店等相关政策，发行人将采取何种措施应对相关经营风险。

（2）监管处罚情况：不扣分

报告期内，发行人及其子公司共受到6项行政处罚。

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，赛维时代的上市周期是936天，高于整体均值。

（5）是否多次申报：不属于，不扣分

（6）发行费用及发行费用率

赛维时代的承销及保荐费用为6540.00万元，承销保荐佣金率为7.98%，高于整体平均数6.35%，高于保荐人东方证券2023年度IPO承销项目平均佣金率7.03%。

（7）上市首日表现

上市首日股价较发行价格上涨115.11%。

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格上涨55.89%。

（9）发行市盈率

赛维时代的发行市盈率为47.40倍，行业均数23.24倍，公司高于行业均值103.96%。

（10）实际募资比例

预计募资7.19亿元，实际募资8.2亿元，超募比例13.99%。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比增长33.70%，营业利润较上一年度同比增长83.23%，归母净利润较上一年度同比增长83.23%，扣非归母净利润较上一年度同比增长80.54%。

（12）弃购比例与包销比例

弃购率0.51%。

（三）总得分情况

赛维时代IPO项目总得分为71.5分，分类C级。影响赛维时代评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，上市周期较长，发行费用率较高，发行市盈率较高。这综合表明，虽然公司短期内业绩表现较好，但信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。