（一）公司基本情况

全称：广东天承科技股份有限公司                   

简称：天承科技                                 

代码：688603.SH              

IPO申报日期：2022年9月23日               

上市日期：2023年7月10日               

上市板块：科创板            

所属行业：计算机、通信和其他电子设备制造业（证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：民生证券     

保荐代表人：曾文强，帖晓东              

IPO承销商：民生证券股份有限公司          

IPO律师：北京市中伦律师事务所              

IPO审计机构：大华会计师事务所（特殊普通合伙）               

（二）执业评价情况

（1）信披情况

发行人被要求说明对赌协议是否符合《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》问题 10 的相关规定；被要求全面核查招股说明书“达到行业先进水平”“是国内首家研发出相关产品的公司”等表述并提供客观依据，若无充分依据被要求修改删除全部相关表述；被要求结合在手订单和预计订单情况，说明发行人高收入增长率是否具有可持续性，完善相关信息披露和风险提示；被要求说明报告期内核心技术产品收入的计算标准以及非核心技术产品收入的构成，相关信息披露是否准确。        

（2）监管处罚情况：不扣分

报告期内，发行人及其子公司共受到1项行政处罚。                              

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，天承科技的上市周期是290天，低于整体均值。

（5）是否多次申报：不属于，不扣分

（6）发行费用及发行费用率

天承科技承销保荐佣金率为8.50%，承销及保荐费用为6794.75万元，高于整体平均数6.35%，高于保荐人民生证券2023年度IPO承销项目平均佣金率7.97%。

（7）上市首日表现

上市首日股价涨幅58.38%。      

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格上涨25.22%。

（9）发行市盈率

天承科技的发行市盈率为59.61倍，行业均数35.04倍，公司高于行业均值70.12%。

（10）实际募资比例

预计募资4.93亿元，实际募资7.99亿元，超募比例62.12%。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比降低9.47%，营业利润较上一年度同比增长10.48%，归母净利润较上一年度同比增长8.54%，扣非归母净利润较上一年度同比增长2.86%。

（12）弃购比例与包销比例

弃购率1.37%。

（三）总得分情况

天承科技IPO项目总得分为71.5分，分类C级。 影响天承科技评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，发行费用率较高，发行市盈率较高，上市后第一个会计年度公司营业收入下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。