（一）公司基本情况

全称：浙江中科磁业股份有限公司

简称：中科磁业

代码：301141.SZ

IPO申报日期：2021年9月18日

上市日期：2023年4月3日

上市板块：创业板

所属行业：计算机、通信和其他电子设备制造业（证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：天风证券

保荐代表人：许刚，徐衡平

IPO承销商：天风证券股份有限公司

IPO律师：上海市通力律师事务所

IPO审计机构：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）执业评价情况

（1）信披情况

问询轮数为3轮；被要求进一步用通俗易懂、简明的语言描述发行人的三创四新属性，突出发行人独有的三创四新属性或在行业内的突出领先地位；发行人未披露代理销售具体情况；发行人未披露委托加工业务具体情况；被要求在招股说明书中进一步完善原材料价格波动重大风险提示；发行人未在招股说明书中披露专利侵权诉讼相关风险；被要求说明关联方与发行人是否存在重叠客户、供应商，相关交易金额情况，并提供相关关联方报告期内主要财务数据及股东情况。

（2）监管处罚情况：不扣分

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，中科磁业的上市周期是562天，高于整体均值。

（5）是否多次申报：不属于，不扣分

（6）发行费用及发行费用率

中科磁业的承销及保荐费用为7170.42万元，承销保荐佣金率为7.86%，高于整体平均数6.35%，低于保荐人天风证券2023年度IPO承销项目平均佣金率8.07%。

（7）上市首日表现

上市首日股价较发行价格涨幅5.83%。

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格涨幅8.81%。

（9）发行市盈率

中科磁业的发行市盈率为45.72倍，行业均数29.29倍，公司高于行业均值56.09%。

（10）实际募资比例

预计募资4.53亿元，实际募资9.13亿元，超募比例101.40%。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比降低21.75%，归母净利润较上一年度同比降低46.15%，扣非归母净利润较上一年度同比降低53.00%。

（12）弃购比例与包销比例

弃购率1.88%。

（三）总得分情况

中科磁业IPO项目总得分为62.5分，分类D级。影响中科磁业评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，上市周期较长，发行费用率较高，发行市盈率较高，超募比例较高，实际募资金额缩水，上市后第一个会计年度公司营业收入、扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。