（一）公司基本情况

全称：浙江开创电气股份有限公司

简称：开创电气

代码：301448.SZ

IPO申报日期：2021年11月12日

上市日期：2023年6月19日

上市板块：创业板

所属行业：通用设备制造业（证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：德邦证券

保荐代表人：劳旭明，张红云

IPO承销商：德邦证券

IPO律师：国浩律师事务所

IPO审计机构：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）执业评价情况

（1）信披情况

问询轮数为3轮；保荐人执业质量存在未在招股说明书中披露已履行完毕的合同以及开承电气注销、劳务派遣用工等事项；关于浙江旋风工具制造有限公司持股 50%股东项世海与发行人的关系披露不准确；对于浙江旋风工具制造有限公司持股 50%股东项世海与发行人关系，发行人律师对该事项信息披露不准确；发行人披露了内外销各种模式下收入确认时点，但未说明确认收入的具体依据；发行人未披露外购产品具体情况。

（2）监管处罚情况：不扣分

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，开创电气的上市周期是584天，高于整体均值。

（5）是否多次申报：不属于，不扣分

（6）发行费用及发行费用率

开创电气的承销及保荐费用为3200万元，承销保荐佣金率为8.82%，高于整体平均数6.35%，高于保荐人德邦证券2023年度IPO承销项目平均佣金率7.30%。

（7）上市首日表现

上市首日股价较发行价格上涨119.67%。

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格上涨68.76%。

（9）发行市盈率

开创电气的发行市盈率为30.51倍，行业均数31.33倍，公司低于行业均值2.62%。

（10）实际募资比例

预计募资3.63亿元，实际募资3.63亿元，预计募资金额与实际募资金额持平。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比降低1.95%，营业利润较上一年度同比降低11.41%，净利润较上一年度同比降低8.85%，归母净利润较上一年度同比降低13.04%，扣非归母净利润较上一年度同比增长1.13%。

（12）弃购比例与包销比例

弃购率0.59%。

（三）总得分情况

开创电气IPO项目总得分为76.5分，分类C级。影响开创电气评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，上市周期较长，发行费用率较高，上市后第一个会计年度公司营业收入、营业利润、净利润、归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。